Begroting
Financieel gezien loopt het Vastgoedbedrijf door bijna alle programma’s van Brede Welvaart en vele taakvelden heen. Het betreft hier de baten en lasten die betrekking hebben op het vastgoed exclusief de bijbehorende lasten bedrijfsvoering. Vanwege onder andere het feit dat eigen huisvesting en stallingsvoorzieningen niet worden verhuurd, is het begrotingssaldo structureel circa € 6,7 miljoen nadelig.
Begroting Vastgoedbedrijf in € 1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
exclusief onderwijs, Grondbedrijf | saldo | saldo | saldo | saldo | saldo | |
Brede Welvaart Programma 1 Samenleving | ||||||
1.1 Crisisbeheersing en brandweer | Brandweerposten | 314 | 763 | 764 | 768 | 772 |
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | MFC's, wijkcentra | -271 | -359 | -382 | -459 | -492 |
6.81 Geëscaleerde zorg 18+ | Omnizorg | -451 | -424 | -308 | -326 | -354 |
5.2 Sportaccommodaties | Zwembaden, sporthallen, sportvelden, Omnisport | 1.051 | 1.574 | 1.270 | 1.244 | 1.201 |
5.3 Cultuurpresentatie | Orpheus, ACEC, Huis voor Schoone Kunsten | -444 | -421 | -435 | -570 | -583 |
5.4 Musea | CODA | -425 | -490 | -518 | -553 | -589 |
5.5 Cultureel erfgoed | Historische objecten | 57 | 60 | 59 | 60 | 61 |
Brede Welvaart Programma 2 Leefomgeving | ||||||
1.2 Openbare orde en veiligheid | Wijkpost politie & toezicht/handhaving | 20 | 20 | 20 | 21 | 21 |
2.2 Parkeren | Parkeergarages, rijwielstallingen | 1.611 | 2.099 | 2.252 | 2.281 | 2.311 |
5.7 Openbaar groen en recreatie | Landgoederen, Berg & Bos, kinderboerderijen, overig | -688 | -589 | -617 | -637 | -661 |
7.3 Afval | Afvalverwerking | -433 | -411 | -422 | -439 | -459 |
7.5 Begraafplaatsen en crematoria | Begraafplaatsen | 105 | 98 | 99 | 32 | 32 |
Brede Welvaart Programma 3 Economie en inkomen | ||||||
Brede Welvaart Programma 4 Bestuur, burgerzaken en financiën | ||||||
0.1 Bestuur | Raadhuis | 15 | 34 | 35 | 35 | 35 |
0.3 Beheer overige gebouwen | Verkoop, erfpachten, overig, strategische voorraad | 1.542 | 2.091 | 2.279 | 2.202 | 2.473 |
0.10 Mutaties reserves | Egalisatiereserve onderhoud VGB | 0 | -1.176 | -1.190 | -970 | -966 |
Brede Welvaart Paragraaf Bedrijfsvoering | ||||||
0.4 Overhead | Eigen huisvesting | 3.197 | 3.851 | 3.890 | 3.929 | 3.967 |
MPB 2025-2028 d.d. september 2024 | 5.198 | 6.720 | 6.796 | 6.617 | 6.769 |
De toename van het nadelig saldo 2025 ten opzichte van 2024 wordt per saldo voornamelijk veroorzaakt door
- de vanaf 2025 begrote kapitaallasten van gedane aankopen (ten behoeve van toekomstig veiligheidscentrum, rijwielstallingen)
- de in 2025 begrote kosten voor brandwacht in Omnisport
- het met ingang van 2025 begroot extra onderhoudsbudget
Binnen de programma’s zelf vindt u het totaalbeeld voor de specifieke taakvelden en de toelichting op nieuwe en onontkoombare ontwikkelingen. Het hierbinnen voor het vastgoedbedrijf gerelateerde deel is in bovenstaande tabel verwerkt.
Wanneer we inzoomen op de begroting jaarschijf 2025, zien we dit beeld:
Begroting Vastgoedbedrijf jaarschijf 2025
bedragen x € 1.000
Te zien is dat ruim 50% van de lasten betrekking heeft op de niet te beïnvloeden kapitaallasten. Tussen de opbrengsten en kosten is een begrotingsnadeel van bijna € 7 miljoen aanwezig. Dit komt door bijvoorbeeld niet verhuurd vastgoed voor eigen gebruik (zoals stadhuis, gemeentewerven, parkeergarages).
Waardeontwikkeling van het vastgoed
De exploitatie is er op gericht dat we ons vastgoed goed beheren, exploiteren en onderhouden.
De totale boekwaarde van het vastgoed van het Vastgoedbedrijf bedraagt eind 2023 circa € 205 miljoen, inclusief strategische voorraad ten behoeve van mogelijke toekomstige grondexploitaties ad € 15 miljoen. In onderstaande grafiek geven we u een beeld van de ontwikkeling van de totale boekwaarde van het vastgoed Vastgoedbedrijf in de afgelopen jaren, zoals die ook in onze jaarrekeningen op de balans verantwoord wordt. Daarop aangevuld met de ontwikkeling zoals die nu bekend is op basis van reeds verstrekte investeringsbudgetten. In de periode t/m 2027 zijn vooral de investeringen in zwembad Noord, verduurzaming vastgoed 2.,0 en strategische aankopen aan de orde.
De structurele daling heeft onder meer te maken met de vaste jaarlijkse afschrijvingen van circa € 8 miljoen en met de verkoop van diverse vastgoedpanden in de afgelopen jaren. Met ingang van 2024 wordt de vrijval aan kapitaallasten ten opzichte van 2023 opgenomen in de stelpost kapitaallasten toekomstige vervangingen binnen het Vastgoedbedrijf. Een en ander conform uw besluitvorming bij de vaststelling van het Meerjaren Perspectief Vastgoedexploitaties 2019-2020. Deze budgetpost is beschikbaar als dekking voor de extra storting in de onderhoudsvoorziening Vastgoedbedrijf om het vervangingsonderhoud te kunnen uitvoeren.
De waardeontwikkeling betreft de boekwaarde en is dus exclusief eventuele stille reserves als gevolg van marktontwikkelingen. Ook zijn gewenste toekomstige investeringen, waarover door u nog geen besluitvorming voor verstrekking van een krediet is genomen, hierin niet opgenomen. Dit betreft bijvoorbeeld de bouw van de nieuwe brandweerlocatie, een nieuwe sporthal Zuid en eventuele strategische aankopen. Bij realisatie hiervan zal het geïnvesteerd vermogen van het Vastgoedbedrijf fors toenemen in de komende jaren.